Schätze die Liquiditätsentwicklung eines Dienstleistungsbetriebs für einen Monat oder ein Quartal. Der Rechner kombiniert Anfangsliquidität, Kundeneinzahlungen sowie operative, Investitions- und Finanzierungsauszahlungen und zeigt Netto-Cashflow, Endbestand und Liquiditätspuffer.
Die Endliquidität zeigt den erwarteten Zahlungsmittelbestand nach allen geplanten Ein- und Auszahlungen. Ein positiver Gewinn ersetzt diese Liquiditätsbetrachtung nicht, weil Zahlungszeitpunkte abweichen können.
Der Rechner ist eine Planungsrechnung und berücksichtigt keine nicht eingegebenen Kreditlinien, Steuereffekte oder zeitlichen Verschiebungen innerhalb der Periode.
18.000 € Anfangsliquidität + 42.000 € Einzahlungen − 36.800 € Auszahlungen = 23.200 € Endliquidität. Der Netto-Cashflow beträgt 5.200 €.
Gewinn basiert auf Erträgen und Aufwendungen, während Cashflow tatsächliche Ein- und Auszahlungen betrachtet. Zahlungsziele können beide Größen zeitlich auseinanderziehen.
Nur in der Periode, in der du den Zahlungseingang realistisch erwartest, nicht automatisch beim Rechnungsdatum.
Dieser Rechner fokussiert auf Auszahlungen. Zusätzliche Finanzierungseinzahlungen kannst du in die Einzahlungen aufnehmen und intern separat kennzeichnen.
Der Zahlungsmittelbestand sinkt in der Periode, bleibt aber durch die vorhandene Anfangsliquidität noch positiv.
Er setzt die Endliquidität ins Verhältnis zu den operativen Auszahlungen der Periode und dient als einfache Reichweitenkennzahl.
| Kennzahl | Bedeutung |
|---|---|
| Netto-Cashflow | Einzahlungen minus sämtliche erfassten Auszahlungen. |
| Endliquidität | Zahlungsmittelbestand am Periodenende. |
| Liquiditätspuffer | Endliquidität im Verhältnis zu operativen Auszahlungen. |