Estima el impacto fiscal asociado a una implementación Mega Backdoor Roth cuando pueden existir ganancias antes de la conversión y compáralo con el impuesto estimado sobre ganancias en una alternativa gravable. Todos los porcentajes son entradas editables para que el cálculo siga siendo útil aunque cambien tasas, reglas del plan o circunstancias personales.
El resultado principal es la diferencia entre el impuesto estimado de la alternativa gravable y los impuestos generados por ganancias previas a las conversiones. Una diferencia positiva significa menor impuesto estimado en el escenario Roth bajo los supuestos introducidos.
El cálculo simplifica el momento de las conversiones y no modela reglas de plan, límites, pro rata ni otras consecuencias fiscales. Utiliza tasas propias y verifica la aplicación real.
Con aportaciones anuales de 20.000 USD, una ganancia previa del 0,5 % y una tasa del 30 % sobre esa ganancia, el modelo calcula el pequeño impuesto previo a cada conversión y lo compara con el impuesto sobre ganancias acumuladas de la alternativa gravable.
Solo la ganancia estimada que aparece entre la aportación después de impuestos y la conversión, multiplicada por la tasa fiscal que introduces.
En este modelo simplificado no. La tasa se aplica únicamente a la ganancia previa estimada, no a la aportación base.
El modelo calcula el crecimiento de las aportaciones en una cuenta gravable y aplica la tasa efectiva indicada a las ganancias acumuladas.
Que el impuesto estimado de la alternativa gravable es mayor que el impuesto acumulado por ganancias previas a las conversiones.
No. Esos elementos pueden cambiar de forma importante el resultado y deben analizarse con información específica de tu plan y situación fiscal.
| Módulo | Qué aporta |
|---|---|
| Ganancia previa | Estima el crecimiento potencial antes de cada conversión. |
| Coste de conversión | Aplica una tasa fiscal a la ganancia previa. |
| Comparación gravable | Contrasta ese coste con impuestos estimados sobre ganancias acumuladas. |