Proyecta el saldo de caja al cierre de un periodo usando el efectivo inicial, los cobros esperados y las principales salidas. Además del flujo neto, calcula el margen de seguridad frente a una reserva mínima y la cobertura aproximada de gastos. Es una herramienta de planificación; conviene actualizarla con fechas de cobro y pago realistas.
El flujo neto mide el cambio del periodo; la caja final determina la liquidez disponible después de todos los movimientos previstos.
Una venta no es una entrada de caja hasta que se cobra. Ajusta los cobros según plazos y probabilidad real.
30.000 + 70.000 − 42.000 − 18.000 = 40.000 € de caja final.
Utiliza datos del mismo periodo y un criterio contable consistente. Las cifras deben corresponder al alcance concreto que deseas analizar.
Sí. Limita todos los ingresos, costes y recursos al cliente o proyecto evaluado para obtener una lectura específica.
Los campos admiten cero cuando tiene sentido. Si un denominador necesario fuera cero, la herramienta evita resultados indefinidos y muestra una salida segura.
No de forma automática. Incluye impuestos, intereses u otras partidas solo cuando formen parte del campo de coste correspondiente.
Para control operativo, actualízalo cada mes y también cuando cambien precios, capacidad, alcance o estructura de costes de forma significativa.
| Variable | Uso en el cálculo |
|---|---|
| Caja inicial | Saldo disponible al inicio del periodo. |
| Cobros previstos | Entradas que realmente se espera cobrar. |
| Pagos de personal | Nóminas, cargas y colaboradores. |
| Otros pagos | Proveedores, alquiler, impuestos y herramientas. |
| Reserva mínima deseada | Saldo que se desea conservar. |